Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТРЭЛЕКТРОМОНТАЖ" ИНН:0323126547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93418672 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года228129803680684
11504 Основные средства на конец предыдущего года29803680684926
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2281298036800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года298036806840
12103 Запасы на конец отчетного года442853289305
12104 Запасы на конец предыдущего года853289305481
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42687054842513019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года705484251301912170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26954819103606
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48191036064808
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7405838896240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83889624169300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9686113681330417614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11368133041761418385
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9663113191328717533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11349132871753318381
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23491781
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1917814
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2349170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1917810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9686113681330417614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11368133041761418385
21103 Выручка за отчетный год407189591
21104 Выручка за предыдущий год189591202
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2215209915491455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2068154914551686
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1808-2081-15400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2050-1540-8640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1808-2081-15400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2050-1540-8640
23403 Прочие доходы за отчетный год1511355466
23404 Прочие доходы за предыдущий год135546668
23503 Прочие расходы за отчетный год13827418
23504 Прочие расходы за предыдущий год82741816
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1670-1954-42270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1923-4227-8060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1613200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1686-1967-4247-806
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1936-4247-806-1432

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТРЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТРЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТРЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1686)/Стоимость активов (9686) = -17.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТРЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1808)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2215+0+0) = -81.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТРЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1808)/Выручка (407) = -444.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТРЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1686)/Выручка (407) = -414.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТРЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 321.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТРЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 302.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТРЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 117.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТРЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТРЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.762

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 420.13

Индекс Альтмана Z = 444.412

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТРЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (117.17), коэффициент быстрой ликвидности (302.74), коэффициент текущей ликвидности (321.96), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-444.23%), рентабельность компании (-414.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТРЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить