Общество с ограниченной ответственностью "Рандеву" ИНН:0323126650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93418904 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года32794
12104 Запасы на конец предыдущего года94264
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1234
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года345303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303314
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303314
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года209208
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года208270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года219218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года218280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12685
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12685
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8534
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303314
21103 Выручка за отчетный год29803117
21104 Выручка за предыдущий год31173596
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27342602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26023278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год246515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год515318
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год246245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год245318
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год246245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год245318
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3737
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3748
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год209208
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год208270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год209208
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год208270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рандеву

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рандеву

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рандеву

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (209)/Стоимость активов (345) = 60.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рандеву

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2734+0+0) = 9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рандеву

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (246)/Выручка (2980) = 8.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рандеву

Рентабельность компании

Чистая прибыль (209)/Выручка (2980) = 7.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рандеву

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рандеву

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рандеву

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рандеву

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рандеву

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.606

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.713

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.738

Индекс Альтмана Z = 15.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рандеву

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (2.74), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (8.26%), рентабельность компании (7.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рандеву

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить