Общество с ограниченной ответственностью "Лаки" ИНН:0323126890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93419813 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7325
12104 Запасы на конец предыдущего года2529
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года178
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4237
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4237
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4211
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4237
21103 Выручка за отчетный год360130
21104 Выручка за предыдущий год130163
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28598
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98142
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7532
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3221
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7532
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3221
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7532
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7532
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3221
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лаки

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лаки

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лаки

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (85) = 88.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лаки

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (285+0+0) = 26.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лаки

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (360) = 20.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лаки

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (360) = 20.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лаки

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лаки

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лаки

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лаки

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лаки

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.882

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.882

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.512

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лаки

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20.83%), рентабельность компании (20.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лаки

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить