Частное образовательное учреждение "Учебно-методический центр "Профессионал" ИНН:0323127477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90036935 ОКВЭД:80.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года102350
12104 Запасы на конец предыдущего года23500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года453700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10285442
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2854420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10285452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2854520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2754420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10285452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2854520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10285452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2854520
21104 Выручка за предыдущий год280829500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год253325080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2754420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2754420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2754420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2754420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2754420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Частное образовательное учреждение Учебно-методический центр Профессионал

Прибыль

Прибыль Частное образовательное учреждение Учебно-методический центр Профессионал

Чистые активы

Чистые активы Частное образовательное учреждение Учебно-методический центр Профессионал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Частное образовательное учреждение Учебно-методический центр Профессионал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Частное образовательное учреждение Учебно-методический центр Профессионал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Частное образовательное учреждение Учебно-методический центр Профессионал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Частное образовательное учреждение Учебно-методический центр Профессионал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Частное образовательное учреждение Учебно-методический центр Профессионал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Частное образовательное учреждение Учебно-методический центр Профессионал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Частное образовательное учреждение Учебно-методический центр Профессионал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Частное образовательное учреждение Учебно-методический центр Профессионал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Частное образовательное учреждение Учебно-методический центр Профессионал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (9.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Частное образовательное учреждение Учебно-методический центр Профессионал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить