ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАМ" ИНН:0323337266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80961860 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года619083738787
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68104537
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104537584
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12311300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6972368641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7236864110671
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6972368765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7236876510752
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4156-37264960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-372649606268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4225109622756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1096227563674
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4225109623805
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1096238054483
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6972368765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7236876510752
21103 Выручка за отчетный год7722112914107023
21104 Выручка за предыдущий год112914142555142555
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6735109803106700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109803139408139408
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9873111323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год311131473147
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9873111323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год311131473147
23503 Прочие расходы за отчетный год1417117870
23504 Прочие расходы за предыдущий год1178700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-430-8676323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-867631473147
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-430-8676323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-867631473147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-430)/Стоимость активов (69) = -623.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6735+0+0) = 14.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (987)/Выручка (7722) = 12.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-430)/Выручка (7722) = -5.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -60.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -60.232

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.984

Индекс Альтмана Z = -458.35

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-60.23), рентабельность продукции (12.78%), рентабельность компании (-5.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить