Общество с ограниченной ответственностью "Юникс" ИНН:0323338132 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80965326 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года365133
12104 Запасы на конец предыдущего года133591
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8825620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56205254
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6331225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1225507
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18806978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69786352
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18806978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69786352
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18706968
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69686342
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18706968
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69686342
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18806978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69786352
21103 Выручка за отчетный год2001517044
21104 Выручка за предыдущий год1704413669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1977816221
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1622113014
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год237823
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год823655
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год237823
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год823655
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год237823
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год823655
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17098
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37653
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год653557

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юникс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юникс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юникс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (1880) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юникс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19778+0+0) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юникс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (237)/Выручка (20015) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юникс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (20015) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юникс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юникс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юникс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юникс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юникс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.95

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юникс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.18%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юникс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить