Общество с ограниченной ответственностью "Охранное агентство "ТИГР" ИНН:0323338189 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80965556 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года496496443
11504 Основные средства на конец предыдущего года496443422
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года496496443
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года496443422
12103 Запасы на конец отчетного года23481060369
12104 Запасы на конец предыдущего года1060369170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года505704733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7047330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168126050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2605021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года453420241152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20241152191
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года503025201595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25201595613
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250250250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года133020001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20001000363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2703450
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года345000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года478022701345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22701345363
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года503025201595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25201595613
21103 Выручка за отчетный год4892000
21104 Выручка за предыдущий год3692500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4513500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3333800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год378500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год358700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год378500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год358700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год378500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год358700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год378500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год358700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство ТИГР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство ТИГР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство ТИГР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3785)/Стоимость активов (5030) = 75.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство ТИГР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3785)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45135+0+0) = 8.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство ТИГР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3785)/Выручка (48920) = 7.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство ТИГР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3785)/Выручка (48920) = 7.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство ТИГР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство ТИГР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство ТИГР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство ТИГР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство ТИГР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.901

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.752

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.752

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 13.47

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство ТИГР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (7.74%), рентабельность компании (7.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство ТИГР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить