Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "САТУРН" ИНН:0323338580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80967064 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6300
12104 Запасы на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года243215511138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155111381194
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4511521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1152117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года247716691159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года166911591211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254016691159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166911591211
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9891022900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1022900857
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1551647260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года647260354
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1551647260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года647260354
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254016691159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166911591211
21103 Выручка за отчетный год9160118519618
21104 Выручка за предыдущий год1185196189225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9353116559475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1165594759091
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-193196143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год196143134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-193196143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год196143134
23403 Прочие доходы за отчетный год348504298
23404 Прочие доходы за предыдущий год504298216
23503 Прочие расходы за отчетный год41366312
23504 Прочие расходы за предыдущий год366312135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114334129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год334129215
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8921286
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2128687
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2512243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12243128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие САТУРН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие САТУРН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие САТУРН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (2540) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие САТУРН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9353+0+0) = -2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие САТУРН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-193)/Выручка (9160) = -2.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие САТУРН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (9160) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие САТУРН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие САТУРН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие САТУРН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие САТУРН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие САТУРН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.638

Индекс Альтмана Z = 3.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие САТУРН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (-2.11%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие САТУРН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить