Общество с ограниченной ответственностью "Байкалинвест" ИНН:0323339143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80969040 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1104831
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20392040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20402040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20503166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31662879
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20503166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31662879
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31562869
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20403156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31562869
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20503166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31662879
23503 Прочие расходы за отчетный год16901104
23504 Прочие расходы за предыдущий год1104348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1690-1104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1104-348
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1690-1104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1104-348

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Байкалинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Байкалинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Байкалинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1690)/Стоимость активов (2050) = -82.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Байкалинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Байкалинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Байкалинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1690)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Байкалинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкалинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкалинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкалинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Байкалинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.824

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.824

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -1.658

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Байкалинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Байкалинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить