ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕНТАЛИС" ИНН:0323339231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80969382 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года787892
11504 Основные средства на конец предыдущего года78920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года787892
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8888107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года881070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8888107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года881070
21103 Выручка за отчетный год441475467
21104 Выручка за предыдущий год4754670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год381425415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4254150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год605052
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год605052
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год605052
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год605052
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (88) = 68.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (381+0+0) = 15.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (441) = 13.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (441) = 13.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.682

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.682

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.143

Индекс Альтмана Z = 7.712

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (13.61%), рентабельность компании (13.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить