ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФСТРОЙ" ИНН:0323339672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80970698 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года48364593
12104 Запасы на конец предыдущего года3645930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14519293808
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года192938083
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3735213232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5213232864
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56628147633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28147633867
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56728147633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28147634867
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7808234224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года234224622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83754727609
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4727610220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83754727609
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4727610220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56728147633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28147634867
21103 Выручка за отчетный год48741769910238
21104 Выручка за предыдущий год17699102384797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8614138888651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1388886513957
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-374038111587
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38111587840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-374038111587
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38111587840
23404 Прочие доходы за предыдущий год20141
23503 Прочие расходы за отчетный год60313733
23504 Прочие расходы за предыдущий год313733166
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38003518868
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3518868675
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2472200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40473298868
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3298868675

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4047)/Стоимость активов (567) = -713.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3740)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8614+0+0) = -43.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3740)/Выручка (4874) = -76.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4047)/Выручка (4874) = -83.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -13.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -13.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -7.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.702

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.932

Индекс Альтмана Z = -159.63

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-13.77), рентабельность продукции (-76.73%), рентабельность компании (-83.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить