ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИКАС" ИНН:0323339778 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80971156 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года171497358
11504 Основные средства на конец предыдущего года735851
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года33588
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8885
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174847446
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7446136
12103 Запасы на конец отчетного года104448529
12104 Запасы на конец предыдущего года85297037
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5226210023
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100234442
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года989
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8932
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6271518641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1864111511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8019826088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2608811647
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1147917363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173637279
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года723261
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2611138
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года723261
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2611138
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года84239
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года239421
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года677378050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80502634
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года175175
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года175175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года679968464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84643230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8019826088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2608811647
21103 Выручка за отчетный год5673324415
21104 Выручка за предыдущий год244150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5340024313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3333102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3333102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1020
23403 Прочие доходы за отчетный год5700
23503 Прочие расходы за отчетный год5980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3305102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3305102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3305)/Стоимость активов (80198) = 4.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3333)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53400+0+0) = 6.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3333)/Выручка (56733) = 5.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3305)/Выручка (56733) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.167

Индекс Альтмана Z = 0.171

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (5.87%), рентабельность компании (5.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить