ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ЖЕМЧУГ" ИНН:0323339802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80971284 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года845874688
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8746880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года868891713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8917130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года868891713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8917130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1345750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134575252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5752520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года734316461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3164610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года734316461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3164610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года868891713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8917130
21103 Выручка за отчетный год2501227140
21104 Выручка за предыдущий год2271400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2951191340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1913400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4503580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4503580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35800
23503 Прочие расходы за отчетный год31220
23504 Прочие расходы за предыдущий год2200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4813360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4813360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4813360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖЕМЧУГ

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖЕМЧУГ

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖЕМЧУГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-481)/Стоимость активов (868) = -55.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖЕМЧУГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-450)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2951+0+0) = -15.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖЕМЧУГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-450)/Выручка (2501) = -17.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖЕМЧУГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-481)/Выручка (2501) = -19.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖЕМЧУГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖЕМЧУГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖЕМЧУГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖЕМЧУГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖЕМЧУГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.554

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.554

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Индекс Альтмана Z = -4.327

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖЕМЧУГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-17.99%), рентабельность компании (-19.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖЕМЧУГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить