ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПРОГРЕСС" ИНН:0323339810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80971290 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года112121122128
12104 Запасы на конец предыдущего года121122128103
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40386119102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86119102120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86236012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2360126
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года512000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1113230301242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230301242229
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1113230301242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230301242229
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года121000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года992230301242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года230301242229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года992230301242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года230301242229
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1113230301242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230301242229
21103 Выручка за отчетный год887839717872
21104 Выручка за предыдущий год839717872743
21203 Себестоимость продаж за отчетный год974839717872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год839717872743
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-87000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-87000
23403 Прочие доходы за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год43000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-127000
24603 Прочее за отчетный год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-134000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-134000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-134)/Стоимость активов (1113) = -12.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (974+0+0) = -8.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-87)/Выручка (887) = -9.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-134)/Выручка (887) = -15.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.122

Индекс Альтмана Z = -0.314

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-9.81%), рентабельность компании (-15.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить