ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАФАРМ" ИНН:0323339961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80971733 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года292335
11504 Основные средства на конец предыдущего года2335153
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года292335
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2335153
12103 Запасы на конец отчетного года219422952624
12104 Запасы на конец предыдущего года229526242376
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281923
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года220923232643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232326432399
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года223823462678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года234626782552
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2524311645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4311645264
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года695406677
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года406677837
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года695406677
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года406677837
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12911509356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15093561451
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223823462678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года234626782552
21103 Выручка за отчетный год151991702616400
21104 Выручка за предыдущий год17026164004182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124981652214703
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13732147033347
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27015041697
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32941697835
22103 Коммерческие расходы за отчетный год236400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год279000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3405041697
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5041697835
23503 Прочие расходы за отчетный год988362
23504 Прочие расходы за предыдущий год8362309
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2424211635
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42116350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2424211635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42116350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАФАРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАФАРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАФАРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (242)/Стоимость активов (2238) = 10.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАФАРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12498+2364+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАФАРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (340)/Выручка (15199) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАФАРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (242)/Выручка (15199) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАФАРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАФАРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАФАРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАФАРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАФАРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.127

Индекс Альтмана Z = 3.901

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАФАРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАФАРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить