ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОК-КОМПЛЕКТ" ИНН:0323340011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80971858 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100
12103 Запасы на конец отчетного года96143751
12104 Запасы на конец предыдущего года143751241
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214615671609
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156716096336
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88914612584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146125841598
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года313131714944
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года317149448175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313231714944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года317149448175
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54911532287
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года115322874079
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80020002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25831218657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12186572096
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года258320182657
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201826574096
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313231714944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года317149448175
21103 Выручка за отчетный год471013451641401
21104 Выручка за предыдущий год345164140171212
21203 Себестоимость продаж за отчетный год441983061037216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год306103721663629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год290339064185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год390641857583
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год290339064185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год390641857583
23403 Прочие доходы за отчетный год50288192181
23404 Прочие доходы за предыдущий год8192181361
23503 Прочие расходы за отчетный год558610412606
23504 Прочие расходы за предыдущий год94191347648
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год234516863760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год267930197296
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год469553752
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5537521459
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год187611333008
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212622675837

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1876)/Стоимость активов (3132) = 59.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2903)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44198+0+0) = 6.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2903)/Выручка (47101) = 6.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1876)/Выручка (47101) = 3.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.599

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.749

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.213

Индекс Альтмана Z = 8.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (6.16%), рентабельность компании (3.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить