ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМИНИКА" ИНН:0323340050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80971953 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года224628083510
11504 Основные средства на конец предыдущего года280835100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года224628083510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года280835100
12103 Запасы на конец отчетного года1500850781
12104 Запасы на конец предыдущего года8507810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150119681
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1196810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16959811462
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98114620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года394137894972
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года378949720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года705508180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5081800
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года240027622762
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года276227620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года240027622762
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года276227620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года661377500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3775000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1751421530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14215300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8365192030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51920300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года394137894972
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года378949720
21103 Выручка за отчетный год340343560933569
21104 Выручка за предыдущий год35609335690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год302273520033306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32819333060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3807409263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27902630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год348700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год238100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год320409263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4092630
23503 Прочие расходы за отчетный год1238270
23504 Прочие расходы за предыдущий год82700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год197327193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3271930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год197278170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2781700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМИНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМИНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМИНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (197)/Стоимость активов (3941) = 5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМИНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (320)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30227+3487+0) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМИНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (320)/Выручка (34034) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМИНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (197)/Выручка (34034) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМИНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМИНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМИНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМИНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМИНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.218

Индекс Альтмана Z = 3.26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМИНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0.94%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМИНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить