ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЦ ВОСТОК" ИНН:0323340212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80972800 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29051610191285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года516101852851026
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23741004009
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года741004009817
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года313596103180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5961031858190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313596107505829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5961075058291879
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8247-746900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7469-675100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8237-7459-67413128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7459-674131281191
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года68386838170000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года68381700000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года68386838170000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года68381700000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1679111500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1115000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года331024912701
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1024912701688
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171212174910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121749127010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313596107505829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5961075058291879
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14743300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год433509000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-147-433-24210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-433-242123080
23303 Проценты к уплате за отчетный год564111500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1115000
23403 Прочие доходы за отчетный год24911063687159
23404 Прочие доходы за предыдущий год110631171591201
23503 Прочие расходы за отчетный год292771113445
23504 Прочие расходы за предыдущий год277105644518
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-491-719-98680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-719-986824220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-491-719-98681938
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-719-98681938-650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-491-71900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-719-986800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЦ ВОСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЦ ВОСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЦ ВОСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-491)/Стоимость активов (313) = -156.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЦ ВОСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+147+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЦ ВОСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-147)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЦ ВОСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-491)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЦ ВОСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЦ ВОСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЦ ВОСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЦ ВОСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -26.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЦ ВОСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.569

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.569

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.963

Индекс Альтмана Z = -10.799

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЦ ВОСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-26.32), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-28.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЦ ВОСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить