ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОЛЕКС ГЭСЭР" ИНН:0323340283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80973082 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года18181818
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года18181818
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1818180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1818180
12103 Запасы на конец отчетного года180178223234
12104 Запасы на конец предыдущего года17822323447
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года502231323135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231323135621
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24723445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года723445278
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7064815800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4815804140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года724499598432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года499598432964
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1143-979-617-290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-979-617-29011
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года364781670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года781670351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150314001048722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14001048722602
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1867147812150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года147812157220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года724499598432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года499598432964
21103 Выручка за отчетный год7537657461006
21104 Выручка за предыдущий год76574610061934
21203 Себестоимость продаж за отчетный год901111810611308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1118106113081933
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-148-353-3150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-353-315-3020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-148-353-3150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-353-315-3020
23503 Прочие расходы за отчетный год12795
23504 Прочие расходы за предыдущий год7954
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-160-360-3240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-360-324-2770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29202
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-164-362-333-297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-362-333-297-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕКС ГЭСЭР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕКС ГЭСЭР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕКС ГЭСЭР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-164)/Стоимость активов (724) = -22.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕКС ГЭСЭР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (901+0+0) = -16.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕКС ГЭСЭР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-148)/Выручка (753) = -19.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕКС ГЭСЭР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-164)/Выручка (753) = -21.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕКС ГЭСЭР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕКС ГЭСЭР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕКС ГЭСЭР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕКС ГЭСЭР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕКС ГЭСЭР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.612

Индекс Альтмана Z = -10.09

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕКС ГЭСЭР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-1.58), рентабельность продукции (-19.65%), рентабельность компании (-21.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛЕКС ГЭСЭР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить