ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМОНТ ОБСЛУЖИВАНИЕ СОДЕРЖАНИЕ СЕРВИС" ИНН:0323340290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80973202 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6378850
12104 Запасы на конец предыдущего года88500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года902388968545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года889685458779
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1633851281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3851281625
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9823101669826
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1016698269404
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98231016610369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101661036910011
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года827488499177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года884991779011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154913171192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131711921000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154913171192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131711921000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98231016610369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101661036910011
21103 Выручка за отчетный год259322653726141
21104 Выручка за предыдущий год265372614125458
21203 Себестоимость продаж за отчетный год250312558724830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год255872483023433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9019501311
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95013112025
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9019501311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год95013112025
23403 Прочие доходы за отчетный год325531485
23404 Прочие доходы за предыдущий год531485545
23503 Прочие расходы за отчетный год10241026840
23504 Прочие расходы за предыдущий год1026840640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год202455956
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4559561930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год777783790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год783790735
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-575-328166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3281661195
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31883900
32008 Величина капитала на 31884900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)57500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57500
33218 Убыток (ИТОГО)57500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31826400
33008 Величина капитала на 31827400
36003 Чистые активы на 31827400
36004 Чистые активы на 31884900
41103 Поступления – всего за отчетный год2600400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2600400
41203 Платежи – всего за отчетный год2622600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1130100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1243800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год76800
41293 Прочие платежи за отчетный год171900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-22200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-22200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ОБСЛУЖИВАНИЕ СОДЕРЖАНИЕ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ОБСЛУЖИВАНИЕ СОДЕРЖАНИЕ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ОБСЛУЖИВАНИЕ СОДЕРЖАНИЕ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-575)/Стоимость активов (9823) = -5.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ОБСЛУЖИВАНИЕ СОДЕРЖАНИЕ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (901)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25031+0+0) = 3.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ОБСЛУЖИВАНИЕ СОДЕРЖАНИЕ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (901)/Выручка (25932) = 3.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ОБСЛУЖИВАНИЕ СОДЕРЖАНИЕ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-575)/Выручка (25932) = -2.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ОБСЛУЖИВАНИЕ СОДЕРЖАНИЕ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ОБСЛУЖИВАНИЕ СОДЕРЖАНИЕ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ОБСЛУЖИВАНИЕ СОДЕРЖАНИЕ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ОБСЛУЖИВАНИЕ СОДЕРЖАНИЕ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ОБСЛУЖИВАНИЕ СОДЕРЖАНИЕ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.842

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.342

Индекс Альтмана Z = 11.081

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ОБСЛУЖИВАНИЕ СОДЕРЖАНИЕ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (5.93), коэффициент текущей ликвидности (6.34), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (3.47%), рентабельность компании (-2.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ ОБСЛУЖИВАНИЕ СОДЕРЖАНИЕ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить