Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок-16" ИНН:0323340452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80973863 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года593590392
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года784092978287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года929782877723
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2994160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94160132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года786999849037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года998490378247
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года786999849037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года998490378247
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года567366826079
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года668260794019
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2636741228
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года67412280
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2636741228
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года67412280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193322901514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года229015143756
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года338216472
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193326281730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года262817304228
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года786999849037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года998490378247
21103 Выручка за отчетный год126292222322545
21104 Выручка за предыдущий год22223225450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134041647715505
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20837155050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-77557467040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138670400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-77513867040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138626380
23403 Прочие доходы за отчетный год275467119
23404 Прочие доходы за предыдущий год4671190
23503 Прочие расходы за отчетный год26312505099
23504 Прочие расходы за предыдущий год12506970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7636032060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60320600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10096032060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60320600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок-16

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок-16

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок-16

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1009)/Стоимость активов (7869) = -12.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок-16

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-775)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13404+0+0) = -5.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок-16

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-775)/Выручка (12629) = -6.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок-16

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1009)/Выручка (12629) = -7.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок-16

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок-16

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок-16

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок-16

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок-16

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.583

Индекс Альтмана Z = 6.589

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок-16

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.07), коэффициент текущей ликвидности (4.07), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-6.14%), рентабельность компании (-7.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок-16

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить