ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "НАДЕЖДА" ИНН:0323340558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80974288 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года55300
12104 Запасы на конец предыдущего года51300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года317725251178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201211780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15721671975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16719750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года530241962153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года419621530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530241962153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года419621530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года702
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года529541962151
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года419621510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года530241962153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года419621530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530241962153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года419621530
21103 Выручка за отчетный год379268116
21104 Выручка за предыдущий год2681160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352215254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2152540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2753-138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53-1380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2753-138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53-1380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5300
41103 Поступления – всего за отчетный год104560116
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год104560116
41203 Платежи – всего за отчетный год88840116
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год709600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год856054
41293 Прочие платежи за отчетный год932062
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год157200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период157200
61003 Остаток средств на начало отчетного года-419600
62203 Целевые взносы за отчетный год642000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год642000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год600
63133 иные мероприятия за отчетный год600
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год191900
63263 прочие за отчетный год191900
63503 Прочие за отчетный год559400
63003 Использовано средств - всего за отчетный год751900
64003 Остаток средств на конец отчетного года-529500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НАДЕЖДА

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НАДЕЖДА

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НАДЕЖДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (5302) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НАДЕЖДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (352+0+0) = 7.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НАДЕЖДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (379) = 7.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НАДЕЖДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (379) = 7.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НАДЕЖДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НАДЕЖДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НАДЕЖДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НАДЕЖДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НАДЕЖДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.603

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НАДЕЖДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (7.12%), рентабельность компании (7.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НАДЕЖДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить