ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЮПОН-ИНВЕСТ" ИНН:0323341463 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86342626 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5108384139391462220
11504 Основные средства на конец предыдущего года41393914622200
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6085627600
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6276000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5169234202151462220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42021514622200
12103 Запасы на конец отчетного года56158275201847720
12104 Запасы на конец предыдущего года27520184772020
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года480016375128090
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года163751280800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202053233722124847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32337221242218421718
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года415814613152127982
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года46131521279828282
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1230314463027
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14463027168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135047123810586528876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123810586523021330188
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6519705440252048748876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5440252048743021330188
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16275-20822-366-21302
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20822-366336
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16255-20802-346-21282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20802-3465326
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4821513821771336911684
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года382177133691168411684
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4821523821781336911684
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года382178133691168411684
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года290052881813453218463
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года288181345321846318463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100732976235731911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97623573191315
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года563365620700
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года56207000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18607318264919185118474
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1826491918511847618478
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6519705440252048748876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5440252048743021330188
21103 Выручка за отчетный год48028111161203
21104 Выручка за предыдущий год11116120316
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36104431000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43100014
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1192410713203
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год107132032
22203 Управленческие расходы за отчетный год10206222900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2229000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1718-21221340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-212213402
23203 Проценты к получению за отчетный год4000
23303 Проценты к уплате за отчетный год975261200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2612000
23403 Прочие доходы за отчетный год58936970
23404 Прочие доходы за предыдущий год6970296
23503 Прочие расходы за отчетный год5762204641521348
23504 Прочие расходы за предыдущий год220464156263
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6064-26711-395-21308
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26711-3953435
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13122040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20477
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-191627600
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6276000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4561-20456-399-21308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20456-3992728
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4561-20456-399-21308
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20456-3992728
32003 Величина капитала на 3120202020
32007 Величина капитала на 31-20822-366336
32008 Величина капитала на 31-20802-3465326
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4561000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4561000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4561000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4561000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))142045539921308
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)142045539921308
33003 Величина капитала на 3120202020
33007 Величина капитала на 31-16275-20822-366-21302
33008 Величина капитала на 31-16255-20802-346-21282
36003 Чистые активы на 3140082-20802-34621282
36004 Чистые активы на 3127102-3465326
41103 Поступления – всего за отчетный год99583411995111203
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год479511071841203
41193 Прочие поступления за отчетный год51632410923270
41203 Платежи – всего за отчетный год1907652551125071163
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17469623731001000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год44214195507163
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год122040
41293 Прочие платежи за отчетный год116361296200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-91182-213913440
42103 Поступления – всего за отчетный год63054042193400
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год63054000193400
42203 Платежи – всего за отчетный год298049212193400
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год29804918700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3325-4517000
43103 Поступления – всего за отчетный год1530703895511330330
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1530703895511330330
43203 Платежи – всего за отчетный год529101290501330300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год52910000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10016026050130
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период123031418340
62503 Прочие за отчетный год105468000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год105468000
63503 Прочие за отчетный год49132000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год49132000
64003 Остаток средств на конец отчетного года56336000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮПОН-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮПОН-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮПОН-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4561)/Стоимость активов (651970) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮПОН-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36104+0+10206) = 3.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮПОН-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1718)/Выручка (48028) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮПОН-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4561)/Выручка (48028) = 9.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮПОН-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮПОН-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮПОН-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮПОН-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮПОН-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.024

Индекс Альтмана Z = 0.406

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮПОН-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (3.58%), рентабельность компании (9.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЮПОН-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить