ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАСТ" ИНН:0323341664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86343264 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7703232
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года770320
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2876861422235505
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года614222222232257
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года309771717
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71717118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3187862145370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года621453645370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3195562145697851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года621456845695458
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года106000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года114000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1161243434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1243434-296
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2010810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3183749734536174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года497345334534401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3183749734530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года497345334530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3195562145697851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года621456845695458
21103 Выручка за отчетный год11746095723152291257
21104 Выручка за предыдущий год9572315229125718353
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1142508064070711198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год522971536073018650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32101508381580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43426-1315270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1515000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год28343000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16951508381580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15083-1315270
23403 Прочие доходы за отчетный год159606851
23503 Прочие расходы за отчетный год277714515874724
23504 Прочие расходы за предыдущий год14515458492246
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год514568960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56896360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год406000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1065689636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5689636-306
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год106000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год568000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (31955) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1695)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114250+1515+0) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1695)/Выручка (117460) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (117460) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.128

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.44%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить