Товарищество собственников жилья "Уютный двор" ИНН:0323341745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86343809 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2092950
11504 Основные средства на конец предыдущего года2953820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2092950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2953820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года277715021417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15021035796
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36713641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1364145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года314416381458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16381076841
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года335319331458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19331458841
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13174900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49012440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13174900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49012440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7071393179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1393179215
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года350500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года203614431458
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1443214841
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года335319331458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19331458841
21103 Выручка за отчетный год633754314483
21104 Выручка за предыдущий год543144830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год681663084321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год630843210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-479-877162
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8771620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-479-877162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8771620
23403 Прочие доходы за отчетный год1452247598
23404 Прочие доходы за предыдущий год2475980
23503 Прочие расходы за отчетный год827090
23504 Прочие расходы за предыдущий год70900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год891-700670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7006700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год645452
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год827-754618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7546180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год827-7540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7546180
61003 Остаток средств на начало отчетного года354145
62153 Членские взносы за отчетный год14140
62203 Целевые взносы за отчетный год276200
62003 Поступило средств - всего за отчетный год29034632
63503 Прочие за отчетный год2940307
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2940636
64003 Остаток средств на конец отчетного года2963541

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Уютный двор

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Уютный двор

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Уютный двор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (827)/Стоимость активов (3353) = 24.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Уютный двор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-479)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6816+0+0) = -7.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Уютный двор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-479)/Выручка (6337) = -7.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Уютный двор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (827)/Выручка (6337) = 13.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Уютный двор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Уютный двор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Уютный двор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Уютный двор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Уютный двор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.647

Индекс Альтмана Z = 8.041

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Уютный двор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (-7.56%), рентабельность компании (13.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Уютный двор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить