ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА" ИНН:0323341826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86344039 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года395233927061577
12104 Запасы на конец предыдущего года339270615772226
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года634538380
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4538380273
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3310418081128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104180811280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года845492880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4928805
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4893541645603085
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5416456030852504
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4893541645603085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5416456030852504
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года478046892386399
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46892386399500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года479046992396409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46992396409510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10371721642676
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года717216426761944
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10371721642676
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года717216426761994
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4893541645603085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5416456030852504
21103 Выручка за отчетный год11560139101018110802
21104 Выручка за предыдущий год13910101811080212046
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7717800567077792
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8005670777927899
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3843590534743010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5905347430104147
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3631378721042610
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3787210426103647
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21221181370400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21181370400500
23404 Прочие доходы за предыдущий год10385728235
23503 Прочие расходы за отчетный год9927722029
23504 Прочие расходы за предыдущий год27722029335
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11328791207399
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28791207399400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2257624180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57624180100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год912303966319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2303966319300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год912303966319
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2303966319300
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 314689966399500
32008 Величина капитала на 314699976409510
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91230319870
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)91231319870
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)91000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31478023032386399
33008 Величина капитала на 31479023132396409
36003 Чистые активы на 3110102396409
36004 Чистые активы на 3110106754510
41103 Поступления – всего за отчетный год115151724492828675
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год115151659791608675
41203 Платежи – всего за отчетный год155971231792748675
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13534819957745405
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16731690323335
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2226241975
41293 Прочие платежи за отчетный год368216627582860
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4082492780
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4082492780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (4893) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7717+3631+0) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (212)/Выручка (11560) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (11560) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 46.505

Индекс Альтмана Z = 55.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.2), коэффициент быстрой ликвидности (8.52), коэффициент текущей ликвидности (47.5), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1.83%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить