Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок № 18" ИНН:0323342403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86345636 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года561392404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года392404218
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1249
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года583393428
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года393428227
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года583393428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года393428227
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года503341402
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341402151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года805226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года522676
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года805226
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года522676
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года583393428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года393428227
21103 Выручка за отчетный год253925802580
21104 Выручка за предыдущий год258025802533
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210222982257
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229822572205
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год437282323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год282323328
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год437282323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год282323328
23503 Прочие расходы за отчетный год16150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год421267323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год267323328
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год717872
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год787269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год350189251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год189251259
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 313313920
32008 Величина капитала на 313414020
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3501890
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3501890
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3501890
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3501890
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1882500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1882500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1882500
33278 Дивиденды (ИТОГО)1882500
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 314933310
33008 Величина капитала на 315033410
36003 Чистые активы на 3150300
36004 Чистые активы на 3134100
41103 Поступления – всего за отчетный год238226150
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год238226150
41203 Платежи – всего за отчетный год236126380
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2352950
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год174819470
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год67800
41293 Прочие платежи за отчетный год3113160
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21-230
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период21-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  18

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  18

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  18

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (350)/Стоимость активов (583) = 60.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  18

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (437)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2102+0+0) = 20.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  18

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (437)/Выручка (2539) = 17.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  18

Рентабельность компании

Чистая прибыль (350)/Выручка (2539) = 13.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  18

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  18

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  18

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  18

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  18

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.722

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.288

Индекс Альтмана Z = 19.072

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  18

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (7.29), коэффициент текущей ликвидности (7.29), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (17.21%), рентабельность компании (13.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  18

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить