ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЙС" ИНН:0323343510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86349628 ОКВЭД:74.30.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года227475475
11504 Основные средства на конец предыдущего года475475722
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года227475475
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года475475722
12103 Запасы на конец отчетного года252525
12104 Запасы на конец предыдущего года252525
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года139614011401
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140114011196
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21577
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142514281441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142814411298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165219031916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190319162020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3533500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3503370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года363360347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360347285
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года128915430
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года154315690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128915431569
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154315691735
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165219031916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190319162020
21104 Выручка за предыдущий год510351703
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57451380
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-207451380
23503 Прочие расходы за отчетный год3220
23504 Прочие расходы за предыдущий год22720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3-42673
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-426731196
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-42673
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-426731196
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3-420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-426730
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 313503370
32008 Величина капитала на 313603470
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 313533500
33008 Величина капитала на 313633600
36003 Чистые активы на 313633600
36004 Чистые активы на 313603470
41203 Платежи – всего за отчетный год3470
41293 Прочие платежи за отчетный год3310
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3-270
42103 Поступления – всего за отчетный год500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2-130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЙС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЙС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЙС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (1652) = -0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЙС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЙС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЙС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЙС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЙС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЙС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЙС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЙС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.282

Индекс Альтмана Z = 5.937

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЙС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-840%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЙС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить