ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС" ИНН:0323343615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86349976 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года467895298165
11504 Основные средства на конец предыдущего года952981653129
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года94400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4678104738165
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1047381653129
12103 Запасы на конец отчетного года216237114713
12104 Запасы на конец предыдущего года37124713427
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1159287129944
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года863599441799
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15627214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года562721413510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137711298521871
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129862187115736
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184492345930034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года234593003418865
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1713600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1709300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171611711815796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171181579616459
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9435612041
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года44220410
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года11900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9435612041
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года56120410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года345550912198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5509121982406
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года345578012198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5780121982406
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184492345930034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года234593003418865
21103 Выручка за отчетный год5038579163435
21104 Выручка за предыдущий год857916343534006
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5097821850699
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год782185069913529
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6757312736
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75731273620477
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6757312736
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75731273620477
23403 Прочие доходы за отчетный год8370944705
23503 Прочие расходы за отчетный год8310719514006
23504 Прочие расходы за предыдущий год7076140064039
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год541322-565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год497-56516449
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год148400
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год11900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год94400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год431322-565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1322-56516449
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год132200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (18449) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (509+0+0) = -1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (503) = -1.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (503) = 8.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.728

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.324

Индекс Альтмана Z = 18.793

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (33.6), коэффициент текущей ликвидности (39.92), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-1.19%), рентабельность компании (8.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить