Общество с ограниченной ответственностью "СМП-888" ИНН:0323344344 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86353021 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года174326453270
11504 Основные средства на конец предыдущего года26453270867
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174326453270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26453270867
12104 Запасы на конец предыдущего года2564492531
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года469175536786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1755367864946
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21191199
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4691783011469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17830114695676
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22122047514739
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20475147396543
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-640810340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10343820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-63981044392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1044392208
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86101943114347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19431143476335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86101943114347
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19431143476335
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22122047514739
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20475147396543
21103 Выручка за отчетный год33364339842291
21104 Выручка за предыдущий год433984229128875
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32504258341768
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год425834176828602
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86815523
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год815523273
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86815523
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год815523273
23503 Прочие расходы за отчетный год8200045
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8114815478
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год815478248
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1639650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8114652382
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год652382198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-81146520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6523820
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3110343820
32008 Величина капитала на 3110443920
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))811400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)811400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))811400
33218 Убыток (ИТОГО)811400
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-640810340
33008 Величина капитала на 31-639810440
36003 Чистые активы на 31-639810440
36004 Чистые активы на 3110443920
41103 Поступления – всего за отчетный год10077336560
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10077336560
41203 Платежи – всего за отчетный год10077336560
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7645327350
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4477580
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4771630
41293 Прочие платежи за отчетный год150800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМП-888

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМП-888

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМП-888

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8114)/Стоимость активов (2212) = -366.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМП-888

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3250+0+0) = 2.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМП-888

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86)/Выручка (3336) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМП-888

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8114)/Выручка (3336) = -243.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМП-888

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМП-888

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМП-888

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМП-888

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.89

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМП-888

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.668

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.668

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.743

Индекс Альтмана Z = -61.528

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМП-888

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-2.89), рентабельность продукции (2.58%), рентабельность компании (-243.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМП-888

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить