Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеудинскъ" ИНН:0323345595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86357415 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года79100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94354722715
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года547227151253
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года665391857
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3918571436
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160866543572
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года665435722689
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160866543572
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года665435722689
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года127800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года330200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12883312375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33123751462
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1461417389
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1461417389
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17012451500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12451500542
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1501951280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1951280296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32031961780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31961780838
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160866543572
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года665435722689
21103 Выручка за отчетный год636438314225
21104 Выручка за предыдущий год383142254657
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77654301522
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25915223894
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-140134012703
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35722703763
22203 Управленческие расходы за отчетный год18700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-158834012703
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34012703763
23303 Проценты к уплате за отчетный год158398599
23304 Проценты к уплате за предыдущий год398599225
23403 Прочие доходы за отчетный год247771945
23404 Прочие доходы за предыдущий год7719450
23503 Прочие расходы за отчетный год4371445122
23504 Прочие расходы за предыдущий год33512244
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19362936-1073
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3047-1073494
24603 Прочее за отчетный год8700
24604 Прочее за предыдущий год11100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20232936-1087
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2936-1087474
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-202300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год293600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2023)/Стоимость активов (1608) = -125.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1588)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7765+0+187) = -19.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1588)/Выручка (6364) = -24.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2023)/Выручка (6364) = -31.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.025

Индекс Альтмана Z = -2.016

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.08), коэффициент быстрой ликвидности (5.03), коэффициент текущей ликвидности (5.03), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-24.95%), рентабельность компании (-31.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить