ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ПАНХ" ИНН:0323346888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61622448 ОКВЭД:62.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5900
11503 Основные средства на конец отчетного года100761313216200
11504 Основные средства на конец предыдущего года131321620015818
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года17341810
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1811010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118691331316301
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133131630115911
12103 Запасы на конец отчетного года67139273638827
12104 Запасы на конец предыдущего года927363882634810
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года301800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года610141873262441
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года187321839038981
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20097199620
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19962199620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года441911368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года911368134
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года390700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95190132342101636
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13234210163673925
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107059145655117937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14565511793789836
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-887378550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8554080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-88677865418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года865418320
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года83051909033970
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19090339605868
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года25-20
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-2100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года83301908833970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19088339705868
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220472992833230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29928332303287
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1653599577450319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года957745031980361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18740612570283549
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1257028354983648
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107059145655117937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14565511793789836
21103 Выручка за отчетный год279479181606160011
21104 Выручка за предыдущий год18160616001186842
21203 Себестоимость продаж за отчетный год404381245794286324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24579428632485217
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-124902-64188-126313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-64188-1263131625
22203 Управленческие расходы за отчетный год1773300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-142635-64188-126313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-64188-1263131625
23303 Проценты к уплате за отчетный год143900
23403 Прочие доходы за отчетный год14390580429152978
23404 Прочие доходы за предыдущий год804291529782435
23503 Прочие расходы за отчетный год316241536526182
23504 Прочие расходы за предыдущий год15365261823707
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31793876483
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год876483353
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год899743
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-482200
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год25120
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1734800
24604 Прочее за предыдущий год-6800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30084855408
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год855380310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-300848550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8553800
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3185500
32008 Величина капитала на 3186500
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)5000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)5000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)5000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8959200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8959200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3008400
33218 Убыток (ИТОГО)3008400
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5950800
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)5950800
33003 Величина капитала на 316000
33007 Величина капитала на 31-8873700
33008 Величина капитала на 31-8867700
36003 Чистые активы на 31-8867700
36004 Чистые активы на 3186500
41103 Поступления – всего за отчетный год35549700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24320100
41193 Прочие поступления за отчетный год1603600
41203 Платежи – всего за отчетный год33295000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21465100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7501700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год189300
41293 Прочие платежи за отчетный год1667800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2254700
42203 Платежи – всего за отчетный год13500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год13500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-13500
43103 Поступления – всего за отчетный год1128100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1123100
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год5000
43203 Платежи – всего за отчетный год3416300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2647400
43293 Прочие платежи за отчетный год768900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2288200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-47000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ПАНХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ПАНХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ПАНХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30084)/Стоимость активов (107059) = -28.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ПАНХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-142635)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (404381+0+17733) = -33.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ПАНХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-142635)/Выручка (279479) = -51.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ПАНХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30084)/Выручка (279479) = -10.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ПАНХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ПАНХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ПАНХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ПАНХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ПАНХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.655

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.281

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.453

Индекс Альтмана Z = -7.684

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ПАНХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.83), рентабельность продукции (-51.04%), рентабельность компании (-10.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ПАНХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить