ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВК-УЛАН-УДЭ" ИНН:0323346895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61622460 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года309495667918
11504 Основные средства на конец предыдущего года495667918878
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года21800000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22109495667918
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года495667918878
12103 Запасы на конец отчетного года583552550736465096357132
12104 Запасы на конец предыдущего года550736465096357132265162
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17177015785012746498716
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1578501274649871694925
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114171364536483923
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13645364839232482
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года424200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года42000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года766781722273596217459771
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года722273596217459771362572
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года788890722768596884460689
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года722768596884460689363450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года102010202010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1020201010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года156746148308124811104055
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14830812481110405585729
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157766149328124831104065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14932812483110406585739
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года86562297532969319750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29753296931975019180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года544562543687442360336874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года543687442360336874258531
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года631124573440472053356624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года573440472053356624277711
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года788890722768596884460689
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года722768596884460689363450
21103 Выручка за отчетный год1609750151908213011191187792
21104 Выручка за предыдущий год1519082130111911877921156266
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1328904125991111056601005146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125991111056601005146995294
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год280846259171195459182646
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год259171195459182646160972
22103 Коммерческие расходы за отчетный год223714202594151764134189
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год202594151764134189133518
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57132565774369548457
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56577436954845727454
23203 Проценты к получению за отчетный год343000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1618750604570
23304 Проценты к уплате за предыдущий год750604570180
23403 Прочие доходы за отчетный год137722013681571697
23404 Прочие доходы за предыдущий год20136815716976741
23503 Прочие расходы за отчетный год58881462833526326607
23504 Прочие расходы за предыдущий год46283352632660713062
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10748296801598522977
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29680159852297720953
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2306615332454618
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6153324546184635
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1562177523
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год217752323445
24603 Прочее за отчетный год33077736
24604 Прочее за предыдущий год30777360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8439234971196318323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23497119631832316318
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8439234971196318326
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23497119631832615566
32003 Величина капитала на 311020201010
32007 Величина капитала на 3114830712481110405585729
32008 Величина капитала на 3114932712483110406585739
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8439234972075618326
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8439244972076618326
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8439234971196318326
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8439234971196318326
33003 Величина капитала на 31102010202010
33007 Величина капитала на 31156746148308124811104055
33008 Величина капитала на 31157766149328124831104065
36003 Чистые активы на 31157766149328124831104065
36004 Чистые активы на 3114932812483110406585739
41103 Поступления – всего за отчетный год1483139140766812308631178307
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1483139140603312303041176894
41203 Платежи – всего за отчетный год1518673139787912400541176576
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1440170130215711463021080135
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год73908599976424646044
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год68000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год646849614174784
41293 Прочие платежи за отчетный год3881272292808945613
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-355349789-91911731
42203 Платежи – всего за отчетный год219531020290
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1531020290
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год21800000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-21953-1020-290
43103 Поступления – всего за отчетный год70773100098990
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год70773098990
43203 Платежи – всего за отчетный год155146909830
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год155146909830
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5525931089160
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-22289997-2751441

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВК-УЛАН-УДЭ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВК-УЛАН-УДЭ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВК-УЛАН-УДЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8439)/Стоимость активов (788890) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВК-УЛАН-УДЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1328904+223714+0) = 3.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВК-УЛАН-УДЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57132)/Выручка (1609750) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВК-УЛАН-УДЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8439)/Выручка (1609750) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВК-УЛАН-УДЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВК-УЛАН-УДЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВК-УЛАН-УДЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВК-УЛАН-УДЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВК-УЛАН-УДЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.25

Индекс Альтмана Z = 2.242

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.242<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВК-УЛАН-УДЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (3.55%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВК-УЛАН-УДЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить