ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАЙКАЛЩИТ" ИНН:0323347088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61623287 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года90900
11504 Основные средства на конец предыдущего года9000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9000
12104 Запасы на конец предыдущего года5900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72330436
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года304360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года723404436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4044360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года813494436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4944360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года651452436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4524360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года813494436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4944360
21103 Выручка за отчетный год407033994014
21104 Выручка за предыдущий год339940140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277223332309
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год233323090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129810661705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106617050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129810661705
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106617050
23503 Прочие расходы за отчетный год10998681369
23504 Прочие расходы за предыдущий год86813690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год199198336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1983360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199198336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1983360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАЙКАЛЩИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАЙКАЛЩИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАЙКАЛЩИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (813) = 24.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАЙКАЛЩИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2772+0+0) = 46.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАЙКАЛЩИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1298)/Выручка (4070) = 31.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАЙКАЛЩИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (4070) = 4.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАЙКАЛЩИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАЙКАЛЩИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАЙКАЛЩИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАЙКАЛЩИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАЙКАЛЩИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.69

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.019

Индекс Альтмана Z = 11.191

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАЙКАЛЩИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.46), коэффициент быстрой ликвидности (4.46), коэффициент текущей ликвидности (4.46), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (31.89%), рентабельность компании (4.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАЙКАЛЩИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить