ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СТ" ИНН:0323347200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61623726 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50066013680417103
11504 Основные средства на конец предыдущего года60136804171034057
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5006601368040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60136804171030
12103 Запасы на конец отчетного года13180127691602010251
12104 Запасы на конец предыдущего года1276916020102517342
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87851812173527
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года518121735272492
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1323201983
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года323201983143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1405917953185570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1795318557157610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19065239662536132864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23966253613286414034
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5451000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2870000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5441-28601509841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-28601509841664
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20972632329513185
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года26323295131850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2097263232950
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года26323295131850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18839167491190611103
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1674911906111037959
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3570744586517735
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7445865177355411
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2240924194205570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2419420557188380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19065239662536132864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23966253613286414034
21103 Выручка за отчетный год2435144202571114166
21104 Выручка за предыдущий год14420257111416614120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4839200222360113815
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20022236011381512857
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2404-560221100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-560221103510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2404-560221100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-560221103510
23403 Прочие доходы за отчетный год469236699721092
23404 Прочие доходы за предыдущий год2366997210921900
23503 Прочие расходы за отчетный год6421060111441229
23504 Прочие расходы за предыдущий год10601114412292765
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2577-42969380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42969382140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2577-4296750171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4296750171318
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2577000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4296000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ СТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ СТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ СТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2577)/Стоимость активов (19065) = -13.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ СТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2404)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4839+0+0) = -49.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ СТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2404)/Выручка (2435) = -98.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ СТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2577)/Выручка (2435) = -105.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ СТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ СТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ СТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ СТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ СТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.55

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.222

Индекс Альтмана Z = 2.028

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.028<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ СТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (-98.73%), рентабельность компании (-105.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ СТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить