Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия "4 стены" ИНН:0323347514 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61624795 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года961402
12104 Запасы на конец предыдущего года402402
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2290
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года555937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года923615
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12329
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17621351
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13511346
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17621351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13511346
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года886345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года345345
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8691006
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10061001
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8761006
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10061001
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17621351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13511346
21103 Выручка за отчетный год42650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9260
23503 Прочие расходы за отчетный год2010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия 4 стены

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия 4 стены

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия 4 стены

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (541)/Стоимость активов (1762) = 30.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия 4 стены

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (926)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2786+553+0) = 27.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия 4 стены

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (926)/Выручка (4265) = 21.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия 4 стены

Рентабельность компании

Чистая прибыль (541)/Выручка (4265) = 12.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия 4 стены

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия 4 стены

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия 4 стены

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия 4 стены

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия 4 стены

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.411

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.011

Индекс Альтмана Z = 8.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия 4 стены

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (21.71%), рентабельность компании (12.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия 4 стены

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить