Общество с ограниченной ответственностью "Группа-Центр" ИНН:0323347715 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61625814 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года9237508
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54954916833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года549168338952
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года323226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года322697
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58159017096
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года590170969557
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58159017096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года590170969557
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10103869
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103869278
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102013216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20132165864
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5605600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года56000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57058013227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года580132279279
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58059017096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года590170969557
21104 Выручка за предыдущий год8123199650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7901194570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2225080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2225080
23504 Прочие расходы за предыдущий год1282960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год942120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год942120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Группа-Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Группа-Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Группа-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (581) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Группа-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Группа-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Группа-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Группа-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Группа-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 6.467

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Группа-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Группа-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить