Общество с ограниченной ответственностью "Радуга" ИНН:0323347722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61625820 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года457556400
12104 Запасы на конец предыдущего года556400240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231128302783
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года283027832359
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26531872593
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года187259339
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года542152583776
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года525837762638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года542152583776
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года525837762638
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года478946590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года465931100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года479946693120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года466931201957
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года621589656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года589656596
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года621589656
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года589656681
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года542152583776
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года525837762638
21103 Выручка за отчетный год164091447613655
21104 Выручка за предыдущий год144761365511436
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16409144761196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144761196-82
22203 Управленческие расходы за отчетный год14914129270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1292700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год149515491196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15491196-82
23403 Прочие доходы за отчетный год228577
23404 Прочие доходы за предыдущий год5770
23503 Прочие расходы за отчетный год15945640
23504 Прочие расходы за предыдущий год564044
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12915501163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15501163-126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12915501163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15501163-126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12915500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год155011630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (5421) = 2.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+14914) = 10.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1495)/Выручка (16409) = 9.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (16409) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.728

Индекс Альтмана Z = 14.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.27), коэффициент быстрой ликвидности (7.99), коэффициент текущей ликвидности (8.73), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (9.11%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить