ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКСК ЗАПАДНЫЙ" ИНН:0323347867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61626423 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года442585
12104 Запасы на конец предыдущего года585424
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92448994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89947011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97089641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96417768
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97089641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96417768
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года75967642
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года76425651
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76267672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76725681
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20821969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19692087
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20821969
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19692087
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97089641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96417768
21103 Выручка за отчетный год3021733303
21104 Выручка за предыдущий год3330338086
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2983131384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3138433935
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3861919
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19194151
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3861919
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19194151
23403 Прочие доходы за отчетный год22104
23404 Прочие доходы за предыдущий год104121
23503 Прочие расходы за отчетный год119111
23504 Прочие расходы за предыдущий год111144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2891912
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19124128
24603 Прочее за отчетный год319347
24604 Прочее за предыдущий год34715
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-301565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15653769
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-301565
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15653769
32003 Величина капитала на 313030
32007 Величина капитала на 3176426421
32008 Величина капитала на 3176726451
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))460
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)460
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))460
33218 Убыток (ИТОГО)460
33003 Величина капитала на 313030
33007 Величина капитала на 3175967642
33008 Величина капитала на 3176267672
36003 Чистые активы на 3176267672
36004 Чистые активы на 3176725681
41103 Поступления – всего за отчетный год2937631580
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2933931165
41193 Прочие поступления за отчетный год37415
41203 Платежи – всего за отчетный год2941731851
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1896114433
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год713511862
41293 Прочие платежи за отчетный год2615556
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-41-271
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-41-271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКСК ЗАПАДНЫЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКСК ЗАПАДНЫЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКСК ЗАПАДНЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30)/Стоимость активов (9708) = -0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКСК ЗАПАДНЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (386)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29831+0+0) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКСК ЗАПАДНЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (386)/Выручка (30217) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКСК ЗАПАДНЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30)/Выручка (30217) = -0.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКСК ЗАПАДНЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКСК ЗАПАДНЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКСК ЗАПАДНЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКСК ЗАПАДНЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКСК ЗАПАДНЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.663

Индекс Альтмана Z = 9.194

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКСК ЗАПАДНЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.45), коэффициент текущей ликвидности (4.66), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (1.28%), рентабельность компании (-0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКСК ЗАПАДНЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить