Общество с ограниченной ответственностью "Пилосервис" ИНН:0323348290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61628563 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года178014691469
11504 Основные средства на конец предыдущего года146914690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года178014691469
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146914690
12103 Запасы на конец отчетного года623161014450
12104 Запасы на конец предыдущего года610144500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1388554105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5541050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10233143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года331430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года772166884698
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года668846980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года950081566167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года815661670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года655860113079
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года601130780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года294321453088
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года214530890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года294321453088
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214530890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года950081566167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года815661670
21103 Выручка за отчетный год388603319127575
21104 Выручка за предыдущий год33191275750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год323023012424506
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30124245060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год655830673069
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год306730690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год655830673069
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год306730690
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год655829333069
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год293330690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год655829333069
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год293330690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пилосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пилосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пилосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6558)/Стоимость активов (9500) = 69.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пилосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6558)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32302+0+0) = 20.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пилосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6558)/Выручка (38860) = 16.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пилосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6558)/Выручка (38860) = 16.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пилосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пилосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пилосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пилосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пилосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.503

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.69

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.69

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.228

Индекс Альтмана Z = 12.525

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пилосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (16.88%), рентабельность компании (16.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пилосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить