ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТГРУПП" ИНН:0323348620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61629858 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22891698996
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1698685355
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4110342
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года229217391005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1739695731
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229217391005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1739695731
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года155310670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10672680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15631077-1557
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1077278-1131
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180140140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140140355
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5495222422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5222771506
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7296622562
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6624171861
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229217391005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1739695731
21103 Выручка за отчетный год736964805150
21104 Выручка за предыдущий год648055595230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год627651445569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год514453136967
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10931336-419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1336246-1737
22203 Управленческие расходы за отчетный год4064380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4383890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год687898-419
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год898-143-1737
23503 Прочие расходы за отчетный год513347
23504 Прочие расходы за предыдущий год334259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год636865-358
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год865639-1636
24603 Прочее за отчетный год150660
24604 Прочее за предыдущий год6650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год486799-427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год799565-1707
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4867990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7995650
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3110672670
32008 Величина капитала на 3110772770
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4867990
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4867990
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4867990
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4867990
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31155310670
33008 Величина капитала на 31156310770
36003 Чистые активы на 31156310780
36004 Чистые активы на 3110772780
41103 Поступления – всего за отчетный год774058310
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год774058310
41203 Платежи – всего за отчетный год781858000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год730354540
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3582410
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6600
41293 Прочие платежи за отчетный год911050
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-78310
43103 Поступления – всего за отчетный год165600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год165600
43203 Платежи – всего за отчетный год161600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год161600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-38310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (486)/Стоимость активов (2292) = 21.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6276+0+406) = 10.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (687)/Выручка (7369) = 9.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (486)/Выручка (7369) = 6.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.76

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.144

Индекс Альтмана Z = 9.789

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.14), коэффициент текущей ликвидности (3.14), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (9.32%), рентабельность компании (6.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить