ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ИРБИС-СП" ИНН:0323349141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61632205 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года181378567
11504 Основные средства на конец предыдущего года3785670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181378567
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3785670
12103 Запасы на конец отчетного года1291141
12104 Запасы на конец предыдущего года2911410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года396818301253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года183012530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года397021361395
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213613950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года415125141962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251419620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53310311099
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103110990
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года380500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года380500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1428895201
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8952010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1810538662
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5386620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32381433863
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14338630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года415125141962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251419620
21103 Выручка за отчетный год12748962110163
21104 Выручка за предыдущий год9621101630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1201185638476
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год856384760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73710581687
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105816870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73710581687
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105816870
23403 Прочие доходы за отчетный год8500
23503 Прочие расходы за отчетный год539277838
23504 Прочие расходы за предыдущий год2778380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год283781849
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7818490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год283781849
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7818490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС-СП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС-СП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС-СП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (283)/Стоимость активов (4151) = 6.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС-СП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (737)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12011+0+0) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС-СП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (737)/Выручка (12748) = 5.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС-СП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (283)/Выручка (12748) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС-СП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС-СП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС-СП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС-СП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС-СП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.52

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Индекс Альтмана Z = 4.244

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС-СП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (5.78%), рентабельность компании (2.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС-СП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить