ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛЬСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0323349649 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61634782 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158624931900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года249318980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года106864
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года864195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170225791904
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25791902195
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170225791904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25791902195
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года158300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года248200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159324921889
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24921883107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1098715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года871988
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1098715
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года871988
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170225791904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25791902195
21103 Выручка за отчетный год263543822515
21104 Выручка за предыдущий год438225150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год263527441870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год438218770
22203 Управленческие расходы за отчетный год93600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год163800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169927441870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год274418770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169927441900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год274419070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год116262123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2621270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158324821777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год248217800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год158300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год248200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1583)/Стоимость активов (1702) = 93.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1699)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+936) = 181.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1699)/Выручка (2635) = 64.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1583)/Выручка (2635) = 60.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.93

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.998

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.615

Индекс Альтмана Z = 31.224

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.97), коэффициент быстрой ликвидности (15.52), коэффициент текущей ликвидности (15.61), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (64.48%), рентабельность компании (60.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить