ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "О`КЕЙ" ИНН:0323350443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61638024 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1021621303
12104 Запасы на конец предыдущего года621303344
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50556492
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года556492512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года654242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года424225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11361219837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1219837881
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11361219837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1219837881
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года492657731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года657731655
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6445620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года644562106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года562106226
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11361219837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1219837881
21103 Выручка за отчетный год1252364295579
21104 Выручка за предыдущий год642955794338
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1142550224973
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год502249733771
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10981407606
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1407606567
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10981407606
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1407606567
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10981407606
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1407606567
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6475
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год754
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10341400601
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1400601563
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год140000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1034)/Стоимость активов (1136) = 91.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1098)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11425+0+0) = 9.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1098)/Выручка (12523) = 8.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1034)/Выручка (12523) = 8.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.91

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.967

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.764

Индекс Альтмана Z = 13.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (8.77%), рентабельность компании (8.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить