ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРИАДА-СИБИРЬ" ИНН:0323350475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61638142 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года591446491428
11504 Основные средства на конец предыдущего года446491428587
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5914464910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4464914280
12103 Запасы на конец отчетного года216191953179597518
12104 Запасы на конец предыдущего года19531795975188140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года183128818253397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28818253397807
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года681029472191956
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29472191956513
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3026025359109750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2535910975118710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30852258051146712299
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25805114671229910047
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22984-17347-13846-12295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17347-13846-12295-8887
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2045417045788812292
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года170457888122929172
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33382261071742412302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2610717424123029762
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5383643152253120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4315225312245940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30852258051146712299
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25805114671229910047
21103 Выручка за отчетный год78809513364025829945
21104 Выручка за предыдущий год51336299452994525162
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81398555624042131946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55562319463194628772
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2589-4226-1630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4226-2001-20010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2589-4226-1630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4226-2001-20010
23303 Проценты к уплате за отчетный год12380216903
23403 Прочие доходы за отчетный год8642292120253
23404 Прочие доходы за предыдущий год2292535366
23503 Прочие расходы за отчетный год190611842005253
23504 Прочие расходы за предыдущий год118425325363
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4869-3118-11820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3118-3104-31040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год768473366305
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год473305305283
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5637-3591-1548-3409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3591-3409-3409-4669

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИАДА-СИБИРЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИАДА-СИБИРЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИАДА-СИБИРЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5637)/Стоимость активов (30852) = -18.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИАДА-СИБИРЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81398+0+0) = -3.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИАДА-СИБИРЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2589)/Выручка (78809) = -3.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИАДА-СИБИРЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5637)/Выручка (78809) = -7.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИАДА-СИБИРЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИАДА-СИБИРЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИАДА-СИБИРЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИАДА-СИБИРЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИАДА-СИБИРЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.427

Индекс Альтмана Z = -2.769

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИАДА-СИБИРЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.74), рентабельность продукции (-3.29%), рентабельность компании (-7.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИАДА-СИБИРЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить