Общество с ограниченной ответственностью "АМАРА" ИНН:0323350644 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61638892 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года342339
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6547
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года547340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года547340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-239-133-20
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-133-31131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24513867
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13878209
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24513867
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13878209
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года547340
21103 Выручка за отчетный год130715931373
21104 Выручка за предыдущий год159313731325
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139816661397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166614081298
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-91-73-24
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-73-3527
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-91-73-24
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-73-3527
23403 Прочие доходы за отчетный год21300
23404 Прочие доходы за предыдущий год2900
23503 Прочие расходы за отчетный год223192
23504 Прочие расходы за предыдущий год315759
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-92-74-116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-75-92-32
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год142735
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год273526
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-106-101-151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-102-127-58

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АМАРА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АМАРА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АМАРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-106)/Стоимость активов (6) = -1766.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АМАРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1398+0+0) = -6.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АМАРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-91)/Выручка (1307) = -6.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АМАРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-106)/Выручка (1307) = -8.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АМАРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМАРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМАРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМАРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -39.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АМАРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -39.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -17.667

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -15.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.976

Индекс Альтмана Z = -422.961

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АМАРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-39.83), рентабельность продукции (-6.96%), рентабельность компании (-8.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АМАРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить