Общество с ограниченной ответственностью "СГ-Бурятия" ИНН:0323350669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61639029 ОКВЭД:52.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года240624478880
12104 Запасы на конец предыдущего года2447178202509
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года144000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2324219534178069810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года194091733598889169
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года125000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2702181441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2181441107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2606222199188380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года221991926198890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2606222199188389811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2219919262988911785
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1336000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года988000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1346998115710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года998885109
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2471621201176819801
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2120118377987911776
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2471621201176810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212011837798790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2606222199188389811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2219919262988911785
21103 Выручка за отчетный год282812182817491168
21104 Выручка за предыдущий год218281749016817164
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181592063115095168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152441543316817259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10122119723960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6584205700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7841000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5387000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2281119723960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1197205700
23403 Прочие доходы за отчетный год3232630
23404 Прочие доходы за предыдущий год326300
23503 Прочие расходы за отчетный год187810599950
23504 Прочие расходы за предыдущий год105999500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43514116640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141132500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год87283330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2826500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34811313310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11310600-95
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год348000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год113000
41103 Поступления – всего за отчетный год36210000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28313000
41193 Прочие поступления за отчетный год7897000
41203 Платежи – всего за отчетный год28722000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28413000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год134000
41293 Прочие платежи за отчетный год175000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7488000
43103 Поступления – всего за отчетный год125000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год125000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год125000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7613000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СГ-Бурятия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СГ-Бурятия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СГ-Бурятия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (348)/Стоимость активов (26062) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СГ-Бурятия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18159+7841+0) = 8.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СГ-Бурятия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2281)/Выручка (28281) = 8.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СГ-Бурятия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (348)/Выручка (28281) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СГ-Бурятия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СГ-Бурятия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СГ-Бурятия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СГ-Бурятия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СГ-Бурятия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 0.554

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СГ-Бурятия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (8.07%), рентабельность компании (1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СГ-Бурятия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить