Общество с ограниченной ответственностью "СТК" ИНН:0323350845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66500000 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года203922039216007
12104 Запасы на конец предыдущего года160071600710723
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года385239012486
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года248624861166
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24122412570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года570570812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года267052670519063
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190631906312701
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267052670519063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190631906312701
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года777600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года560300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года779077905617
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года561756173616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года189151891513446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13446134465195
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189151891513446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13446134469085
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267052670519063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190631906312701
21103 Выручка за отчетный год276842768433486
21104 Выручка за предыдущий год334863348628847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год244922503430985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год302243098527581
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год319226502501
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год326225011266
22103 Коммерческие расходы за отчетный год54200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год76100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год265026502501
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год250125011266
23403 Прочие доходы за отчетный год5855850
23503 Прочие расходы за отчетный год5195190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год271627162501
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250125011266
24603 Прочее за отчетный год54300
24604 Прочее за предыдущий год50000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год217321732001
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200120011013
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год217300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2173)/Стоимость активов (26705) = 8.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24492+542+0) = 10.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2650)/Выручка (27684) = 9.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2173)/Выручка (27684) = 7.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.412

Индекс Альтмана Z = 3.298

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (9.57%), рентабельность компании (7.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить