ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОКОМ ПЛЮС" ИНН:0323351119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66500744 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года566083
11504 Основные средства на конец предыдущего года848343
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года566083
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года848343
12103 Запасы на конец отчетного года183118241874
12104 Запасы на конец предыдущего года182218741614
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года955810478365265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107366526535020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2402450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2450236
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1162910685267139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128036713936870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1168510691267222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128876722236913
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года356737350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года371230120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года356737353012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года371230121845
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года811810317764210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91756421035069
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года811810317764210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91756421035069
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1168510691267222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128876722236914
21103 Выручка за отчетный год384404014030599
21104 Выручка за предыдущий год401403059917623
21203 Себестоимость продаж за отчетный год373653862729112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год386272911217128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107515131487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15131487495
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107515131487
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15131487495
23303 Проценты к уплате за отчетный год8130
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1300
23403 Прочие доходы за отчетный год1401400
23404 Прочие доходы за предыдущий год14000
23503 Прочие расходы за отчетный год705553319
23504 Прочие расходы за предыдущий год55341195
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50210871168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10871446300
24603 Прочее за отчетный год3993830
24604 Прочее за предыдущий год3832780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1037041168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7041168300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1037040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70411680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (11685) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1075)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37365+0+0) = 2.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1075)/Выручка (38440) = 2.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (38440) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.439

Индекс Альтмана Z = 2.747

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (2.8%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить