ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ННК-БАЙКАЛНЕФТЕПРОДУКТ" ИНН:0323351983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66504127 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года385566382695365530406175
11504 Основные средства на конец предыдущего года382695362530400762242054
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года13824352218902
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года435221890218902
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года163223285573053
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года23283557305322287
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года388580385066366609428130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года385066366609422717283243
12103 Запасы на конец отчетного года15597815448511298664566
12104 Запасы на конец предыдущего года1544851129866304126468
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29052277977918361981
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27797791836100418624
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41677458302695522160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45830269552141926102
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года136112445731037
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года124457310372847
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года228068229356219704150809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22935621970414756674041
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года616648614422586313578939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года614422586313570283357284
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года68867652073267311838
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года652073267330988513
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68877652173268311848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года652173268331088523
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1900019000362250372888
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1900045000372888292520
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года233918757718752
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1875771875218752
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2133920875362327391640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2087545077391640311272
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37558639608665086109900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3960863823361099009900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14409113202912417565152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1320291241756523626306
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года675521518620
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года215186200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года526432528330191303175451
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52833050855317553537489
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года616648614422586313578939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года614422586313570283357284
21103 Выручка за отчетный год172094217405151266537657895
21104 Выручка за предыдущий год17405151266537658745495953
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150971514912701067239586790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14912701067239586850429947
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21122724924519929871105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2492451992987189566006
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19352820768115909470240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2076811620067440754988
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год176994156440204865
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4156437292-251211018
23203 Проценты к получению за отчетный год1561398229129
23204 Проценты к получению за предыдущий год3982291290
23403 Прочие доходы за отчетный год224221725099917174
23404 Прочие доходы за предыдущий год2172509991667317216
23503 Прочие расходы за отчетный год1576160255230113829
23504 Прочие расходы за предыдущий год6026493891479317719
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год574138109391314339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3810839131-50310515
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29115949121771014
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59491217710142002
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год888-454-172890
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-453-1728038
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4641797770
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год17977700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1339-3293720
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-32937200
24603 Прочее за отчетный год45-250110
24604 Прочее за предыдущий год-2501100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год366032535272483325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3253427248-15178513
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год366032535272483325
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3253427248-15178513
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31652073267330988513
32008 Величина капитала на 31652173268331088523
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))366032534295753325
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)366032534295753325
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))366032534295753325
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)366032534295753325
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3168867652073267311838
33008 Величина капитала на 3168877652173268311848
36003 Чистые активы на 3168877652173268311848
36004 Чистые активы на 31652173268331088523
41103 Поступления – всего за отчетный год171630317376481309977779350
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год171461917356541294306773077
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1596195020221277
41193 Прочие поступления за отчетный год8844136494996
41203 Платежи – всего за отчетный год167264616852711227235780186
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год158290516074971171046726184
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год70847492412915317329
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год477333518474864
41293 Прочие платежи за отчетный год14121251821856235809
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год436575237782742-836
42203 Платежи – всего за отчетный год273104328626495183633
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год273104328626495183435
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-27310-21252-22495-157514
43203 Платежи – всего за отчетный год20500122505545230592
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2050012250554524632
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-20500-12250-55452154408
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4153188754795-3942

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ННК-БАЙКАЛНЕФТЕПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ННК-БАЙКАЛНЕФТЕПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ННК-БАЙКАЛНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3660)/Стоимость активов (616648) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ННК-БАЙКАЛНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17699)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1509715+193528+0) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ННК-БАЙКАЛНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17699)/Выручка (1720942) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ННК-БАЙКАЛНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3660)/Выручка (1720942) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ННК-БАЙКАЛНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ННК-БАЙКАЛНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ННК-БАЙКАЛНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ННК-БАЙКАЛНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ННК-БАЙКАЛНЕФТЕПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.126

Индекс Альтмана Z = 1.105

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.105<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ННК-БАЙКАЛНЕФТЕПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.03%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ННК-БАЙКАЛНЕФТЕПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить